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字号+ 作者:刘铭 来源:7122热热女影院 久久资源网_暗暗鲁图片 2016-12-01 10:39 我要评论( )

[来源]美国《侨报》 美国财政部长最新公布的报告显示,社安基金(Social Security)将比去年预计的速度更快被消耗殆

[来源]美国《侨报》

美国财政部长最新公布的报告显示,社安基金(Social Security)将比去年预计的速度更快被消耗殆尽。由于经济衰退和失业不断增加的双重打击,社安基金将从2016年开始入不敷出,2037年全部枯竭,这比去年预计的2041年被用完的时间提前了4年。

相比之下,医保基金(Medicare)的境况更惨。多年来,公家和私营健康保险费用增长已处于失控状况,医保基金自去年就开始入不敷出,预计2017年会全部用光。

虽然专家称到2041年为止,国家都有足够的退休金供领取,但不少民众对此还是表示担心。

解码社安金相关概念

美国社会保障体系的全称是“社会保障与福利”(social security and welfare)。具体包括四个项目:老年、遗属和残疾保险(Old-Age, Survivors, and Disability Insurance, 或OASDI);医疗保险(Medicare);补充保障收入(Supplemental Security Income);和贫困家庭暂时援助(Temporary Assistance to Needy Families)。

人们平常所说的“社安金”或“社安退休金”(Social Security)”指的是OASDI中的老年或遗属这一部分的收入和开支,不包括残疾保险基金(Disability Insurance Trust Fund)。

★什么是社会安全税?

根据规定,凡有工作或生意收入者,都要缴纳社会安全税,简称FICA,分为退休金税和医疗保险税。

前者占收入的6.2%,但每年有上限,今年为6,045元,即收入中只有97,500元需要付退休金税;后者,为收入的1.45%,没有上限。这些税款在W-2表格上都清楚列明。

每年在你生日前大约两个月,你会收到社安局寄给你的报表,上面列出你每年要付社安税的收入,并已经获得的工作点数。

受雇者自付的这7.65%只是社安税的一半,雇主要为你付另外一半,即两项税共为收入之15.3%;自雇者 (SELF EMPLOYED)则需全部自付,即要为净收入缴纳15.3%的税金,称为“自雇税(Self-Employment Tax)”,自雇税之上限与受雇者相同。

社安局收到社安税金之后﹐85%存入信托基金﹐此基金是为了付退休、未亡人等等人士之用﹐另外的15%也存入一种信托基金﹐此基金是为了付残疾人及其家属等人的福利金之用。

★什么是工作点数?

付了社会安全税,便可以取得“点数”,只要$1000元收入便可取得一个点数,每年最多只能获4个点数,所以年收入只需4000元,便可取足4个点数。

一般退休福利,要求纳税人有40个点数才具享受资格,故需工作10年,但也有例外。第一种例外的情况,是纳税人配偶,即使从未工作,将来也可取得纳税人退休金的一半(这一半退休金是额外的,并不影响纳税人本身退休金之金额);离了婚的前配偶,假如婚姻达十年或以上,只要没再婚,亦有资格得到前配偶退休金之一半。

另外两种特别情况,不足40个点数也可取得退休福利:一是纳税人不幸去世,即使未够40个点数,配偶和子女都可取得福利金((supplemental security income,SSI));二是纳税人因身体残障无法工作,可能符合领取“残障福利”资格。

★应该什么时候领取退休金?

领取退休金最早的年龄是62岁,但提前领取会令金额终生打折扣,比率视与“完全退休年龄(Full Retirement Age)”之距离而定。所谓“完全退休年龄”,以前是65岁,现在已经提高,50以上至61岁者,要66岁才可避免折扣;40多岁的读者,要到67 才可“完全退休”。

提前领取退休金,还要考虑一点,即在“完全退休年龄”之前继续工作,其收入可能影响退休金金额。假如工作收入超过12,690元,超出部分每2元将减少退休金1元。已经工作了10年或以上的朋友,到了62岁便有资格取得社会安全退休金,但金额将会终生减少大约25%。

到底是否应该提早领取社安退休金呢? 个人经济上的需要,当然是第一个考虑的因素。

其次,应该考虑寿数,因为寿命越长,提早领取退休金便越不利,可是没有人能预测自己的寿数,只有从个人的健康情况,甚至家族的寿数资料中作估计。

第三个考虑因素,是在达到“完全退休年龄”(通常是66岁左右)前,是否会继续工作。在这个年龄之前,假如工作收入超过$12,690,便开始对社安退休金金额有影响,每超过这限额$2,便减少退休金$1。达到“完全退休年龄”后,便不存在这一问题。

★居住海外还能领退休金吗?

退休之后假如决定迁居到国外,例如搬到中国定居,假定已经拥有起码40个点数,是否可以继续在国外领取社会安全退休金呢?

对于美国公民,只要不是定居在古巴或朝鲜,即使长期在海外居住,都可以要求政府,按月将退休金寄到国外的地址;如果银行账户设在香港或日本,政府更可以将退休金,以自动转账方式送到户口内,但设在其他亚洲国家的银行账户则不能自动转账。

假如不是美国公民,即便是绿卡持有者,也有可能无法在海外取得社安退休金。这个条例有一些例外的情况。有一些国家或地区的人,长期居住在海外也可以领取社安退休金,但大陆、香港、澳门、台湾人不包括在内。

★外国人是否需要交社安税?

对于一些持有非移民签证而在美国做事者,他们将来并非在美国退休,他们是否需要交社安税呢?若已缴交,他们将来离开美国前,能否取回有关利益?

根据规定,在美工作者都要付FICA或Self-employment Tax,但有数类临时签证,无须缴交FICA税项;当中包括持有F1及M1签证的留学生,交换学者的J1签证及文化交流Q1签证者。除上述数项临时签证外,其他持有H1、L1或TN等类别签证工作者,都必须缴交FICA,将来亦无法取回有关福利。

税例上也提及一些外籍人士,被外国公司派到美国工作,而他们要在外国继续缴付类似FICA的税项,他们就可以提出证明,来获得豁免FICA税;但目前只有18个与美国有协议的国家居民,才可以使用此税例,其中包括英国、加拿大;但香港、大陆及台湾则无此协议。

社会安全基金怎么了?

全美现有4800万人享受社会保障制度所提供的福利。社会保障金、个人存款和其他投资加在一起,是三分之二的美国老年人赖以生活的主要收入。而社安基金是由政府做担保的信托基金。信托基金托管委员会对资金使用和管理付有绝对责任。

信托基金是以纸张的形式存放在西弗吉尼亚州的帕克斯堡的档案柜中。这些存放的资产都是由政府所担保的债券,而非实际的资产。

由联邦政府直接掌管的全国社安基金是由一个信托基金托管委员会来具体掌握、监督和投资的。现行的信托基金托管委员会由6个成员所构成,包括财政部长劳工部长、社会保障局长等。财长盖特纳就是现在的信托基金管理托管人。

信托基金托管委员会的责任是,掌管信托基金;每年向国会报告;在管理信托基金中评价政策等。托管委员会由法律赋予了两大关键政策:所有信托基金征缴的工薪税按法令在基金之间配置;不需要支付福利或开支的收入必须投资于美国的生息债券和美国的担保债券。

过去25年,政府从美国人民手里借用2.4兆美元社安基金,贴补它用。政府说会极力全部还清,按照目前的经济情况和就业状况,以及救市必须投入的大量资金,政府最多只能偿还76%的部分。

托管委员会的报告指出,社安基金入不敷出甚至走向枯竭的主要原因是,二战后“婴儿潮”出生的7800万人口迅速步入退休年龄,使需求缺口扩大许多,而目前就业人口缴纳的社保税不够支付退休者的开支。

“这实际上是个简单的算术问题,”美国参议院预算委员会成员贾德·格雷格(Judd Gregg)说,最简单的办法就是提高现行社安金税率,但这么做的“政治障碍较大”,美国年轻人是否愿意比过去几十年付出更多,会有很大争议。

相对来说,医疗保险(medicare)和医疗救助(madicade)的问题更为紧迫。目前,美国有约4600万人缺乏足够的医疗保险,而在2007年,两个系统大约覆盖1亿美国居民,医疗费用支出5600亿美元。

面临经济危机、退休潮和财政赤字不断增加的三重压力,社安基金将破产的危机逐渐浮出水面。

华人有担忧有不在乎者

自从去年出现经济危机后,很多把社保金投入市场的人都抱怨,资产已经蒸发了三四成。“谁也没想到会往下跌。”听到社安金未来10年将破产的消息,更增加了担忧。

“不知道我退休的时候,能拿到多少退休金,”在弗吉尼亚工作的黄先生说,“现在经济这么差,先顾眼前的问题吧,以后怎么样,我想,总还是有办法吧,不能让我缴了这么多年税,最后什么都没有吧?”

年轻人对于社安基金破产似乎没那么紧张。“要么破产,要么重新换个新社保机制,我不会接受加税。”在国家卫生研究院工作不满5年的Joe说,“退休对我来说太遥远了,我不会依靠社保金度日。我可以多存钱,但不想多缴税,那是不公平的。”

呼声:社安基金体制必须尽早改革

目前,国会对社安系统改革的呼声越来越大。众议院多数党领袖Steny Hoyer上周提出,社安基金的改革应该从今年秋天就开始。奥巴马政府这周也称诺,完成医保基金调整后,将开始讨论社安基金。

但是,共和党人担心,民主党左翼不愿意讨论改革、增加税收,因为这违背奥巴马竞选时作出的减税承诺。

在记者采访过程中了解到,专家认为加税和减低福利水平是目前最直接、最可行的办法,所谓“开源截流”,这也是社安基金讨论最多的话题。

美国企业学会资深研究员安德鲁·比格斯说:“由于经济衰退和生活水平期望值越来越高,75年的长期赤字将从收入的1.7%,增长到2.0%。换句话说,长期赤字比原来增加了18%,这是个相当大的变化。”

比格斯具体推算说:“长期赤字达到了工资收入的2%,如果工资税立刻和持久地增加12.4%,或者受益者的回报总额减少13%,整个系统在未来75年内仍有偿还能力。但是在第76年,还将面临破产。这将意味着,工人在全部的职业生涯里支付社安基金增加的税率,但是退休后不能得到被承诺的社安福利。如果希望社安基金能永远有支付能力,那么工资税需要迅速增加到3.4%,而不是2%,工资税比例将增加15.6%。而如此大的增长幅度是个大问题。”

他提出,社安基金改革推后十分不利,主要有三个原因:损害社会公平原则、尽早改革决定效率以及民众对前景的不确定。

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